사적 연금 1,500만 원 초과 인출하면 세금 불이익 있을까?

사적 연금이 많지 않은데도 세금부터 걱정하는 사람들이 많습니다. 하지만 사적 연금을 연 1,500만 원 초과 인출해도 대부분 큰 불이익이 없습니다. 이번 글에서는 사적 연금이란 무엇인지, 1,500만 원 초과 인출 시 세금 불이익은 어떤지, 세금 불이익을 피하려면 어떻게 해야 하는지 쉽게 정리해 드리겠습니다.

 

 

그에 앞서 국민연금과 퇴직연금 그리고 그 상관된 내용에 대하여 개별 자세한 블로그 글을 아래 링크로 다시 공유드리니 사전에 먼저 숙지하시고 본 글을 읽으시길 추천드립니다.

 

 

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사적 연금이란?

사적 연금이란, 국민연금이나 공무원연금 같은 공적 연금을 제외한 개인이 가입한 연금 상품입니다. 다만, 여기서 중요한 점은 모든 개인연금이 사적 연금에 포함되는 것이 아니라는 것입니다. 사적 연금에는 세액 공제를 받은 금액과 연금 계좌 내 발생한 수익만 포함됩니다.

 

• 포함 : 연금저축, IRP 계좌의 세액공제분 및 수익
• 제외: 퇴직금 원금, 세액공제받지 않은 금액, 구 개인연금, 연금보험, 변액연금
  특히 퇴직금은 원금은 제외되지만, 퇴직금에서 나온 수익은 사적 연금에 포함된다는 점 꼭 기억하세요.

공적,사적 연금 비교표

 

 

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사적 연금 인출 순서와 계산법

연금 인출은 다음 순서로 진행됩니다.

1. 세액 공제받지 않은 자금
2. 퇴직금 원금
3. 세액 공제받은 금액
4. 계좌 수익금

※ 세액공제 X 원금 → 퇴직금 원금 → 세액공제 받은 금액 → 수익금 순서대로 인출!

여기서 3번과 4번이 사적 연금에 해당되며, 연간 총 1,500만 원 초과 인출 시 주의가 필요합니다.

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사적 연금 1,500만 원 초과 인출 시 세금은?

사적 연금을 여러 계좌(IRP, 연금저축 등)에서 합산해 연 1,500만 원을 초과하여 찾으면 선택해야 합니다.

• 16.5% 분리 과세: 인출한 전액에 대해 16.5% 기타 소득세 부담
• 종합 과세: 다른 소득과 합산해 세율 적용 (소득 적으면 세금이 적음)
  
  예시:
  월 200만 원씩, 연 2,400만 원 인출 시
  - 분리 과세 선택: 396만 원 세금 발생
  - 종합 과세 선택: 소득에 따라 100만 원 안팎으로 줄어들 수도 있음
• 종합 과세를 선택하면 연금 외 다른 소득이 많지 않은 경우 세금 부담이 오히려 줄어들 수도 있습니다.

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국민연금과 사적연금을 함께 받을 경우는?

• 국민연금 월 100만 원 + 사적 연금 월 200만 원 수령
• 종합 과세 시 총 연금 소득 : 3,6000만 원
• 세금 계산 후 최종 세액은 약 104만 원 정도 발생

배우자나 부모님 부양가족 공제를 적용하면 세금을 추가로 줄일 수도 있습니다.

 

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사적 연금 한도 초과 인출, 걱정할 필요 X

사적 연금이 수억 원 정립된 경우라도 인출 전략만 잘 짜면 큰 세금 부담 없이 수령할 수 있습니다.

• 다른 소득이 많으면 1,500만 원 이내로 인출
• 다른 소득이 없다면 필요한 만큼 인출 후 종합 과세
• 55세 이후 연 1,200만 원씩 인출하고 남으면 상속 가능

연금을 많이 정립해 걱정하는 것보다, 연금이 부족해 걱정하는 경우가 훨씬 많습니다. 걱정보다 차곡차곡 정립하는 데 집중하세요!

 

오늘도 여러분들의 성공적인 투자를 응원합니다 !!!

잘란부장이었습니다.